Comptabilité bancaire et organisation

Bonjour. Nous vous remercions de parcourir la page afin de prendre connaissance des bonus de la formation, de la problématique, des objectifs et de la galerie image ( contenu en image des manuels de formation) . Tel : (+225) 44 13 07 98. Mail : ohada.finance@gmail.com

 

Bonus

BONUS : vous recevrez XXXX

Vous pouvez acquérir la liasse de base de la formation. L’achat de la base de données est déductible du prix de la formation si vous désirez vous former de manière complète plus tard. Envoyez-nous un mail sur ohada.finance@gmail.com ou nous contacter au (+225) 44 13 07 98.

Problématique

La comptabilité bancaire repose sur les mécanismes fondamentaux de la comptabilité générale. Cependant, elle s’exerce dans le cadre particulier des activités bancaires et dans un cadre réglementaire spécifique. Cette formation est destinée à toutes les personnes qui doivent maîtriser les fondamentaux de la comptabilité bancaire et lire les états financiers bancaires pour réaliser leurs missions professionnelles ou pour mieux collaborer avec les services comptables de façon transversale.

Programme

1/ Définir le cadre de la comptabilité générale bancaire

  • Le rôle de la comptabilité.
  • Le cadre réglementaire de la comptabilité bancaire.
  • Les spécificités de l’activité bancaire.
  • Les états financiers bancaires :
    • les comptes publiables : sociaux et consolidés ;
    • les reportings réglementaires : Corep, Finrep.
  • La comptabilité en normes françaises et IFRS.

2/ Comprendre le bilan bancaire

  • Les postes de l’actif et du passif.
  • Les spécificités bancaires.
  • Présentation du hors bilan.

3/ Analyser l’activité : le compte de résultat

  • Définir le lien entre bilan et compte de résultat.
  • Distinguer les différentes natures de charges et de produits.
  • Les particularités bancaires : PNB, coût du risque…

4/ Utiliser le plan comptable bancaire

  • Le plan comptable : structure et organisation.
  • Les attributs : définition et utilité.
  • Les règles de codification comptable.
  • La notion de débit et crédit.
  • Les obligations comptables spécifiques aux banques.

5/ Comptabiliser des opérations bancaires simples

  • Les opérations de trésorerie et interbancaires.
  • La comptabilisation des crédits à la clientèle.
  • Les dépôts de la clientèle.
  • Les méthodes d’évaluation.

6/ Se repérer dans l’organisation comptable

  • La collecte des pièces justificatives.
  • Les documents comptables : journal, grand-livre, balance.
  • Les contrôles de cohérence entre les différents états comptables.

7/ Construire les états financiers

  • Les opérations de fin d’exercice.
  • Les opérations de clôture :
    • régularisations ;
    • amortissements ; provisions.
  • La construction du bilan et du compte de résultat
OBJECTIFS
  • Comprendre les opérations interbancaires et de trésorerie.
  • Connaître les comptes et ressources de la clientèle.
  • Traduire les opérations de moyens de paiement dans les systèmes comptables.
  • Identifier les différentes catégories d’immobilisations et les pertes de valeur des éléments d’actif.Identifier et analyser les passifs éventuels.
  • Maîtriser les principes de la comptabilité bancaire et des Reporting réglementaire et prudentiel applicables aux établissements de paiement et aux établissements de monnaie électronique.
Moalités

la formation est individuelle, le calendrier et la date de démarrage sont selon votre disponibilité et votre emploi du temps. Possibilité de se faire former à distance, en semaine ou le week end.

Galerie image formation
Information